Презентация, доклад на тему Оценка кредитоспособности юридического лица

не каждая организация способна рассчитаться с контрагентами самостоятельно и в полном объеме в оговоренные в договоре сроки. Многие прибегают к использованию заёмных средств с целью дальнейшего эффективного их использования и функционирования деятельности или ее улучшения.
Поэтому анализ кредитоспособности заемщика, на данный момент – это актуальная задача, с необходимостью решения которой сталкиваются различные субъекты предпринимательской деятельности и бизнес-отношений – инвесторы, поставщики, кредитные организации, налоговые органы и многие другие.
Для оценки заемщика кредиторы используют различные методики. Некоторые из них связаны с проведением комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности потенциального заёмщика.

Предметом исследования является процесс оценки кредитоспособности клиента при кредитовании юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
Объект исследования – ПАО «Сбербанк».

теоретические основы оценки кредитоспособности юридического лица в банке;
2. Исследовать современные методы оценки кредитоспособности заемщика- юридического лица, применяемые в российской и зарубежной практике;
3. Рассмотреть оценку кредитоспособности юридического лица в ПАО «Сбербанк»;
4. Провести оценку кредитоспособности юридического лица.

потенциального клиента для получения самостоятельных выводов и оценок о способности его вернуть предоставление ресурсы.

1. Определение способности юридического лица рассчитаться по запрашиваемым обязательства не нарушая условий кредитного договора.
2. Оценка рисков, связанных с предоставлением кредита данной организации.
3. Определение размера ссуды, которая может быть предоставлена, и условий его предоставления.

репутации;
А – amount – обоснование суммы испрашиваемого кредита;
R – repayment – возможность (условия) погашения кредита;
S – security – оценка обеспечения кредита;
E – expediency – целесообразность кредита;
R – remuneration – вознаграждение банка (процентная ставка).

CAMPARI:

С – character – репутация, характеристика (личные качества) заемщика;
A – ability – способность возвратить кредит (оценка бизнеса заемщика);
M – means – необходимость обращения за кредитом, или marge - маржа, доходность;
P – purpose – цель кредита;
A – amount – размер кредита;
R – repayment – условия погашения кредита;
I – insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.

основе статистики дефолта по облигациям.
Четвертая группа включает в себя рыночные методы оценки вероятности дефолта (или методы на основе рыночной стоимости). В отличие от актуарных моделей в рыночных методах индикатором кредитного риска является рыночная стоимость обращающихся на рынке облигаций, акций и кредитных производных инструментов, которая, в свою очередь, отражает ожидания участников рынка в отношении возможности дефолта предприятия-эмитента. На основе рыночной цены можно рассчитать нейтральную к риску оценку вероятности дефолта, которая может существенно отличаться от актуарной оценки.

денежные средства и краткосрочные финансовые вложения;
А2 – быстро реализуемые активы – дебиторская задолженность (за следующие 12 месяцев);
А3 – медленно реализуемые активы – запасы, НДС, дебиторская задолженность (больше чем 12 месяцев);
А4 – трудно реализуемые активы (внеоборотные активы).

П1 – срочные обязательства (кредиторская задолженность);
П2 – краткосрочные пассивы (краткосрочные заемные средства);
П3 – долгосрочные пассивы (долгосрочные кредиты и заемные средства, доходы будущих периодов, фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей);
П4 – постоянные пассивы (капитал и резервы).

финансового состояния и платежеспособности юридических лиц:
1. Коэффициенты ликвидности.
2. Коэффициент наличия собственных средств.
3. Показатели оборачиваемости и рентабельности.

Таблица 7 - Определение категории кредитоспособности организации-заемщика Сбербанка

S = 0,11 x К1 + 0,05 x К2 + 0,42 x К3 + 0,21 x К4 + 0,21 x К5

S = 1 или 1,05 – заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности;
S больше 1,05, но меньше 2,42 – соответствует второму классу;
S равно или больше 2,42 – соответствует третьему классу.

составила 2,32, в 2017 году 2,21.

ООО «Спецстрой»

S1=0,11*1+0,05*3+0,42*2+0,21*3+0,21*3= 2,36
S2=0,11*1+0,05*2+0,42*1+0,21*1+0,21*2= 1,26
Таким образом, сумма баллов за 2016 год составила 2,36, в 2017 году 1,26.

Организация ООО «Ассортимент» и ООО «Спецстрой» относится ко второму классу заемщика, так как сумма баллов S находится в интервале границ данного класса и может рассчитывать на получение банковского кредита, но требует взвешенного подхода.